Jungtinės Valstijos atnaujina savo šifravimo AML / CFT įstatymus

Prieš didelę kriptografijos pramonės atkirtį ir kai per pastaruosius porą mėnesių „Bitcoin“ (BTC) kaina kelis kartus pasiekė naujas visų laikų aukštumas, JAV atnaujino kriptovaliutų kovos su pinigų plovimu / kovos su terorizmo finansavimu įstatymus..

Susijęs: COVID-19 pandemija skatina šifravimo įstatymų atnaujinimą J5 šalyse

2023 m. Kovos su pinigų plovimu įstatymas ir Įmonių skaidrumo įstatymas

Pernai gruodį Senatas patvirtinta Krašto apsaugos leidimo įstatymą ir, kaip dalį šių teisės aktų, priėmė 2023 m. Kovos su pinigų plovimu įstatymą ir Įmonių skaidrumo įstatymą.

Susijęs: ES svarsto JAV kovos su kriptografija AML įstatymus

Akto nuostatos praplečia ir atnaujina Banko paslapties įstatymas, arba BSA, ir JAV AML / CFT režimą:

  • Kodifikuojant esamas „FinCEN“ rekomendacijas, susijusias su skaitmeninėmis valiutomis, išplėtus ir modifikuojant keletą BSA apibrėžimų ir nuostatų, kad jos apimtų „valiutą pakeičiančią vertę“. Tokiu būdu reikalaujama, kad įmonės, kurios veikia su kriptovaliuta, galėtų būti laikomos pinigų persiuntėjais, kad galėtų užsiregistruoti Finansinių nusikaltimų vykdymo užtikrinimo tinkle ir nustatyti atsiskaitymo ir apskaitos reikalavimus sandoriams, susijusiems su tam tikrų rūšių skaitmeninėmis valiutomis, kaip išsamiai išdėstyta siūlomose FINCEN taisyklėse (žr. Toliau).
  • Reikalavimas, kad daugelis mažesnių įmonių atskleistų „FinCEN“ informaciją apie faktinius savininkus.
  • Draudimas asmeniui sąmoningai nuslėpti ar bandyti nuslėpti, suklastoti ar neteisingai pateikti iš finansų įstaigos ar iš jos reikšmingą faktą, susijusį su turto, susijusio su pinigine operacija, nuosavybe ar valdymu, jei „(1) asmuo ar subjektas, kuris valdo ar kontroliuoja pinigų turtas yra vyresnysis užsienio politinis veikėjas arba bet kuris tiesioginis vyresnio amžiaus užsienio politinio veikėjo šeimos narys ar artimas bendradarbis “ir„ (2) bendra turto, atliekamo 1 ar daugiau piniginių operacijų, vertė yra ne mažesnė kaip 1 000 000 USD “.
  • Apdovanojimai informatoriams – iki 30% piniginių baudų, susigrąžintų iš subjekto, kuriame už arbatpinigius buvo paskirtos daugiau nei 1 mln. USD baudos – kurie praneša apie veikiančią informaciją apie BSA AML / CFT pažeidimus.

Susijęs: Norint sulaikyti kriptografinių mokesčių vengėjus nuo laukinių veiksmų, reikia geresnio reglamentavimo

Siūlomos AML / CFT kriptovaliutų taisyklės

Praėjusių metų pabaigoje JAV iždo departamento Finansinių nusikaltimų vykdymo užtikrinimo tinklas taip pat išleistas siūlomi reglamentai, kuriais konvertuojamos skaitmeninės valiutos ar skaitmeninio turto sandoriams bus taikomi panašūs BSA / CFT atskaitomybės reikalavimai, kuriuos BSA taiko kitoms finansų įstaigoms..

Nauji reglamentai, jei jie bus priimti, reikalautų, kad subjektai, kuriems taikoma pinigų plovimo ir pinigų plovimo apsauga, įskaitant mokėjimus, susijusius su „neapsaugotomis piniginėmis“ (kurių neturi trečiosios šalies finansų sistema), gautų ir praneštų šalių, vykdančių kriptovaliutos sandorius, tapatybę. viršija 3000 USD.

Ši informacija apims:

  • Finansų įstaigos kliento pavadinimas ir adresas.
  • Operacijos metu naudojamas kriptovaliutos tipas.
  • Kriptovaliutos suma operacijoje.
  • Sandorio laikas.
  • Įvertinta sandorio vertė JAV doleriais, pagrįsta sandorio metu vyraujančiu valiutos kursu.
  • Bet kokie mokėjimo nurodymai, gauti iš finansų įstaigos kliento.
  • Kiekvienos finansų įstaigos kliento sandorio šalies pavadinimas ir fizinis adresas.
  • Kitą informaciją apie sandorio šalis sekretorius gali nurodyti kaip privalomą ataskaitos formoje.
  • Bet kokia kita informacija, kuri unikaliai identifikuoja operaciją, sąskaitas ir, kiek įmanoma, susijusias šalis.
  • Bet kokia su operacija susijusi forma, kurią užpildo arba pasirašo finansų įstaigos klientas.

Naujieji reglamentai taip pat reikalaus bankų ir pinigų paslaugų įmonių pranešti tą pačią informaciją apie kriptovaliutos operacijas, kurių vertė viršija 10 000 USD, „FinCEN“ 15 dienų nuo operacijos, apie kurią reikia pranešti, dienos. Pagal siūlomas taisykles griežtai draudžiama struktūrizuoti sandorius, kad būtų išvengta atskaitomybės reikalavimų.

Susijęs: JAV šifravimo taisyklės grąžins „Bitcoin“ grynųjų pinigų kilmę

Remiantis oficialiu pranešimu spaudai, sekretorius Stevenas Mnuchinas paaiškino:

„Šia taisykle sprendžiamos esminės nacionalinio saugumo problemos CVC [konvertuojamos virtualios valiutos] rinkoje ir siekiama pašalinti spragas, kurias piktybiniai veikėjai siekia išnaudoti apskaitos ir ataskaitų teikimo tvarkoje.“

Dėl pandemijos COVID-19 vyriausybės visame pasaulyje buvo priverstos sutelkti dėmesį į „blockchain“ technologijos integravimą į savo finansines paslaugas. Kaip pridūrė sekretorius Mnuchinas:

„Finansų įstaigoms taikoma taisyklė, atitinkanti galiojančius reikalavimus, skirta apsaugoti nacionalinį saugumą, padėti teisėsaugai ir padidinti skaidrumą, tuo pačiu sumažinant poveikį atsakingoms naujovėms“.

Susijęs: Elektroninių nusikaltimų darbo grupė stebi pasaulinę skaitmeninę finansų sistemą

Atskirai „FinCEN“ paskelbė savo ketinimą iš dalies pakeisti BSA Užsienio banko ir finansinių sąskaitų taisykles įpareigojant JAV asmenis ir subjektus pranešti apie kriptovaliutą kaip savo užsienio finansinių sąskaitų dalį, jei jie turi daugiau nei 10 000 USD kriptovaliutomis su užsienio finansinių ar skaitmeninio turto paslaugų teikėjais.

Čia išsakytos nuomonės, mintys ir nuomonės yra vien autoriaus ir nebūtinai atspindi ar neatitinka „Cointelegraph“ nuomonės ir nuomonės.

Selva Ozelli, Esq., CPA, yra tarptautinis mokesčių advokatas ir atestuotas valstybės buhalteris, dažnai rašantis apie mokesčių, teisinius ir apskaitos klausimus „Tax Notes“, „Bloomberg BNA“, kituose leidiniuose ir EBPO..